交行被批内控缺陷 行内自查承认存问题

作 者：蔡颖 来 源：经济参考报发表日期：2012-10-08

       温州交行前员工私吞上亿资金跑路案件余波未平，近日，财政部会计司和证监会会计部发布了《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》，报告所附“内控缺陷披露汇总表”中，交通银行作为唯一一家银行则“榜上有名”。

       该《报告》指出，交通银行的缺陷类型属于“内部控制个别方面还有待进一步完善和提高”。主要集中体现在负债业务、信贷业务、个人金融和中间业务几个方面。

       负债业务方面，需进一步夯实客户基础，努力拓宽存款吸纳渠道，稳定均衡增长，降低存贷比。

       信贷业务方面，交行应进一步增强信贷业务客户群风险的识别和控制能力，加强对贷款实际用途的识别和监控，增强银行资金与民间融资的隔离控制，加强贴现票据验票工作。

       2012年上半年银行业绩报告披露数据显示，截至6月末，交行的不良贷款率为0.82%，比年初下降了0.04个百分点。但是今年上半年，16家上市银行平均不良贷款率为0.75%左右，这意味着交行仍高于平均水平。

       《报告》还指出，交行在个人金融和中间业务方面，需进一步加强理财产品销售管理工作，完善特色业务和新业务的管理细则，优化代理业。

       另外，交行在今年3月份的《2011年度内部控制评价报告》中自行补充了三点，财务管理方面，应进一步规范分行固定资产盘点的相关工作要求，明确固定资产减值管理的处理流程，增强固定资产账务处理的及时性，准确核算财务顾问业务收入，加强基层机构财务管理和检查。信息技术方面，系统用户及权限管理工作有待进一步完善；软件开发中心应对系统项目进行更为详细的功能性评估。内部控制执行方面，存在个别人员违反操作制度规定的现象，须进一步增强对员工业务行为的管理。